4 Maret 2014

Cara Menghitung Kredit Bunga Efektif (Effective Rate)

Bunga Efektif (Effective Rate)
Bunga Efektif (Effective Rate)

Bunga efektif (effective rate) adalah bunga yang cara menghitungnya berdasarkan dari nilai sisa pokok pinjaman. Dengan skema seperti ini maka besar nilai angsuran pokok pinjaman akan tetap sama nilainya dari awal pinjaman sampai dengan pinjaman selesai (lunas), tetapi nilai nominal angsuran bunga akan menurun karena dihitung berdasarkan sisa hutang. Skema bunga efektif sering dijumpai pada kasus kredit jangka panjang seperti kredit dengan agunan, kredit investasi dan kredit pemilikan rumah (KPR).

Untuk lebih mudah memahaminya, silahkan perhatikan contoh kasus atau simulasi berikut.

P  =  Pokok pinjaman = Rp.10.000.000
B  =  Bunga efektif per tahun = 12%
T  =  Tenor (jangka waktu pinjaman) = 12 bulan atau 12 kali cicilan (angsuran)

Berdasarkan data-data tersebut dapat dihitung sebagai berikut.

Angsuran pokok  =  P / T
Angsuran pokok  =  Rp.10.000.000 / 12
Angsuran pokok  =  Rp.833.333

Bunga angsuran ke-n  =  (P - (Angsuran pokok x (Angsuran ke-n - 1))) x (B / 12)
Contoh, bunga angsuran kedua.
Bunga angsuran ke-2  =  (Rp.10.000.000  -  (Rp.833.333 x (2 - 1))) x (12% / 12)
Bunga angsuran ke-2  =  (Rp.10.000.000  -  (Rp.833.333 x 1)) x (1%)
Bunga angsuran ke-2  =  (Rp.10.000.000  -  Rp.833.333) x 1%
Bunga angsuran ke-2  =  Rp.9.166.667 x 1%
Bunga angsuran ke-2  =  Rp.91.667

Total angsuran bulan ke-n  =  Angsuran pokok + Bunga angsuran ke-n
Contoh, total angsuran bulan kedua.
Total angsuran bulan ke-2  =  Rp.833.333 + Rp.91.667
Total angsuran bulan ke-2  =  Rp.925.000

Sisa pinjaman pokok  =  P - (Angsuran pokok x Angsuran ke-n)

Contoh, sisa pinjaman pokok pada angsuran ke-enam adalah.

=  P - (Angsuran pokok x Angsuran ke-6)
=  Rp.10.000.000  -  (Rp.833.333 x 6)
=  Rp.10.000.000  -  Rp.5.000.000
=  Rp.5.000.000

Hmm, untuk lebih mudah memahaminya lagi silahkan perhatikan tabel berikut.

Angsuran ke-
Angsuran pokok
Angsuran bunga
Total angsuran
Sisa pinjaman pokok
1
833.333
100.000
933.333
9.166.667
2
833.333
91.667
925.000
8.333.333
3
833.333
83.333
916.667
7.500.000
4
833.333
75.000
908.333
6.666.667
5
833.333
66.667
900.000
5.833.333
6
833.333
58.333
891.667
5.000.000
7
833.333
50.000
833.333
4.166.667
8
833.333
41.667
875.000
3.333.333
9
833.333
33.333
866.667
2.500.000
10
833.333
25.000
858.333
1.666.667
11
833.333
16.667
850.000
833.333
12
833.333
8.333
841.667
0
Total
10.000.000
650.000
10.650.000


Apabila dibandingkan dengan skema kredit bunga flat (flat rate) dengan asumsi pokok pinjaman, bunga dan tenor yang sama, serta tidak terjadi fluktuasi suku bunga, kredit bunga efektif menghasilkan total nominal bunga lebih yang lebih kecil (hampir setengahnya). Hal tersebut terjadi karena nominal bunga dihitung berdasarkan nominal sisa pinjaman pokok yang semakin sedikit di setiap bulan berikutnya.

Artikel terkait:

Tidak ada komentar:

Posting Komentar

Loading...